工會勞健保費用2025最新版！勞保退休金試算表免費用

你是不是常常聽到身邊的自由工作者說：「我透過工會加保勞健保，退休後可以月領好幾萬！」但又搞不懂到底怎麼計算？2025 年的費率有調整嗎？每個月要繳多少錢？退休金又可以領多少？別擔心，這篇文章將用最白話的方式，帶你一次搞懂工會勞健保費用、退休金試算，還會分享真實的法院判決案例，讓你了解勞保權益有多重要！文末還有免費的勞保退休金試算表，讓你輕鬆預估未來領多少，安心規劃退休生活。

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誰可以透過職業工會加保勞健保？

首先，不是所有人都能透過職業工會加保哦！根據勞工保險條例第6條第1項第7款，以及全民健康保險法第10條第1項第2款第1目，只有「無一定雇主」或「自營作業者」的勞工，才能由所屬職業工會申報加保。

簡單來說，如果你是自己接案、開小吃店、擺攤、當外送員，或是沒有固定雇主的工作者，只要加入與你職業相關的工會（例如：設計師職業工會、餐飲業職業工會、外送員職業工會等），就可以透過工會投保勞保和健保，累積你的勞保年資，享受勞保的生育、傷病、失能、老年給付等保障。

💡 小提醒：加入工會通常需要繳交入會費和常年會費，各工會規定不同，記得先詢問清楚哦！加入職業工會，除了取得投保資格，也代表你成為一個會員，依法享有章程規定的權利，例如：參加會員大會、選舉或被選舉為工會幹部、使用工會提供的福利或諮詢服務等。同時也須遵守章程，例如按時繳納會費、遵守勞動規約等。若未按時繳納會費或常年會費，工會得依章程停止其會員權利（如表決權、選舉權等），情節重大者，甚至得經會員（代表）大會決議予以停權或除名，並終止其被保險人資格，勞保年資將中斷。

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2025 年工會勞保費用怎麼算？

勞保費率每年都有可能微調，2025 年的最新費率是多少呢？根據勞動部公告，自 2025 年 1 月 1 日起，勞保普通事故保險費率為 12.5%（適用就業保險者，勞保費率調降1%為11.5%，加上就業保險費率1%，合計仍為12.5%；自營作業者不適用就業保險，費率即為12.5%），職業災害保險費率則依行業別不同，平均約 0.21%（各行業費率可上勞保局網站查詢）。而透過職業工會加保的勞工，保費負擔比例是 60%（政府補助 40%）。

所以，你的 每月勞保費 計算公式為：

勞保費 = 投保薪資 × (12.5% + 職災費率) × 60%

2025 年勞保投保薪資分級表

勞保投保薪資是根據你的月收入來申報，但不得低於基本工資（2025 年為 28,590 元），也不得超過最高級距（目前為 45,800 元）。常見的級距與每月自負額（以職災費率 0.21% 為例）如下表：

⚠️ 注意：職災費率會依行業別變動，上表以 0.21% 計算僅供參考，實際金額以工會繳費單為準。

為什麼要透過工會加保？法院判決告訴你勞保多重要！

勞保是強制性的社會保險，雇主應依法為員工投保。但實務上，許多雇主為了節省成本，會用各種理由不幫員工加保，導致勞工權益受損。我們來看兩個真實的法院判決案例：

案例一：雇主未依法投保勞工保險，職災後判賠失能給付差額

根據臺灣高等法院臺南分院105年度勞上字第5號民事判決（二審判決，尚未確定）案例事實：張OO受僱於大億寢具有限公司擔任司機，公司明知應為其辦理勞工保險卻未投保。民國102年間張OO因執行職務發生交通事故受重傷，經鑑定為第一等級失能，本可請領勞工保險失能給付共240萬元，卻因未投保而領不到。法院判決指出，雇主違反勞工保險條例第6條規定未為勞工辦理投保，致勞工無法請領保險給付，屬違反保護他人之法律，應依民法第184條第2項負損害賠償責任；判命公司給付張OO新臺幣215萬7,597元（含未投保致無法請領失能給付之賠償，扣除與職業災害補償重疊部分）。

本案確立了一個重要見解：雇主為勞工投保勞工保險是強制義務，不得以勞工不願投保而免除。若未投保致勞工發生職災時無法請領失能、傷病給付，該筆損失依勞工保險條例第72條第1項後段，本來就應由投保單位依給付標準賠償；勞工亦可另依侵權行為法律關係請求賠償。這告訴我們，勞保權益不僅是福利，更是法律強制雇主履行的義務，未投保的後果遠比繳保費沉重。

案例二：試用期勞工同樣享有勞保權利，雇主不得藉詞不保

實務上常見的爭議是：公司以「還在試用期、尚未正式錄用」為由，不替新人投保勞工保險。這在法律上站不住腳。

勞動基準法並未明文規定試用期，實務上承認勞雇雙方得約定合理之試用期間；但試用期間僱傭關係已經成立，勞工既已提供勞務、接受指揮監督，雇主的投保義務就跟著發生，與「是否通過試用」無關。

法源很明確：

• 勞工保險條例第6條：受僱於僱用五人以上公司、行號之員工，應由雇主為投保單位全部參加勞工保險。這是強制規定，不因試用期而例外。
• 勞工保險條例第11條：投保單位應於所屬勞工到職、入會（職業工會會員）、到訓之當日列表通知保險人；未於到職、入會之當日通知者，除依第72條處罰外，保險效力自通知之翌日起算——也就是說晚一天加保，勞工就有一天沒有保障。
• 勞工保險條例第72條第1項：未為所屬勞工辦理投保手續者，按自僱用之日起至參加保險前一日應負擔之保險費金額處四倍罰鍰；而且「勞工因此所受之損失，並應由投保單位依本條例規定之給付標準賠償之」。

換句話說，如果在試用期內發生職災或傷病，本來可以領的傷病給付、失能給付因為沒投保而領不到，這筆損失依第72條第1項後段是雇主要賠的，罰鍰另計。試用期並非雇主的免責期間。

如果你沒有雇主（例如自由工作者），當然就無法依賴公司加保，這時「職業工會」就是你的最佳選擇。主動加保，才能確保自己的老年、傷病、生育等給付權益不會中斷。

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2025 年工會健保費用怎麼算？

健保費率從 2021 年起維持 5.17% 未調整，透過職業工會加保的勞工，負擔比例也是 60%（政府補助 40%）。若有眷屬依附加保，最多只能加保三口（超過三口以三口計）。

計算公式：

健保費 = 投保金額 × 5.17% × 60% × (本人 + 眷屬人數)
（眷屬人數超過 3 人者，以 3 人計）

2025 年健保投保金額分級表

健保投保金額與勞保分級表不同，但通常工會會員會選擇與勞保相同的級距申報。常見級距的自負額如下（以本人無眷屬為例）：

如果有眷屬，就乘以眷口數。例如：投保金額 34,800 元，本人 + 1 眷屬 = 1,079 × 2 = 2,158 元；本人 + 2 眷屬 = 1,079 × 3 = 3,237 元（因為超過 3 口仍以 3 口計）。

健保補充保險費：容易被忽略的支出

除了每月固定繳交的健保費，透過職業工會投保的自營作業者或無一定雇主勞工，若當年度有屬於「執行業務所得」等類所得，且年累計金額超過一定門檻，還需繳交「補充保險費」。計算方式為該所得乘以 2.11%，由健保署於隔年寄發繳款單。例如，你透過工會申報投保薪資，同時年度有未取得憑證之執行業務所得或股利所得等合計達20萬元以上，就可能被要求繳交這筆費用。這是在規劃健保支出時，需要預先考量的一項額外成本。

💡 小知識：健保費每月繳納，遲繳會產生滯納金（每遲繳1個月加收0.1%，最高加收10%），記得準時繳費哦！

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勞保退休金試算教學：你能月領多少？

勞保老年給付（退休金）有兩種請領方式：一次請領 和 按月領取（老年年金）。目前大多數人都選擇按月領取，因為可以活到老領到老，而且有兩種公式擇優發給：

• A 式（平均月投保薪資 × 年資 × 0.775%）＋ 3,000 元
  但要加計 3,000 元，必須符合一定條件：年資滿15年、未欠繳保險費、未於65歲前提前請領老年給付、以及未領取任何勞保給付（失能、生育、死亡給付除外）。若不符合這些條件，則僅能領取「平均月投保薪資 × 年資 × 0.775%」的金額，沒有 3,000 元。
• B 式：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

平均月投保薪資 怎麼算？
取你加保期間最高 60 個月（也就是 5 年）的月投保薪資平均。如果你的年資不到 5 年，就按實際月數平均。

提前或延後請領 會影響金額：

• 提前請領：自請領之日起，每提前 1 年，按給付金額（A式或B式計算結果）減給 4%，最多減給 20%。
• 延後請領：自請領之日起，每延後 1 年，按給付金額增給 4%，最多增給 20%。

試算舉例：小明透過工會加保 25 年，最高 60 個月平均投保薪資為 43,900 元，65 歲請領（未提前也未延後）

• A 式：43,900 × 25 × 0.775% + 3,000 = 43,900 × 0.00775 × 25 + 3,000 = 43,900 × 0.19375 + 3,000 = 8,506 + 3,000 = 11,506 元
  （前提是小明必須符合上述所有加計 3,000 元的條件）
• B 式：43,900 × 25 × 1.55% = 43,900 × 0.0155 × 25 = 43,900 × 0.3875 = 17,011 元

兩者擇優，小明可以月領 17,011 元。

如果小明想提前在 60 歲請領（提前 5 年），減給 20%，則 B 式變成 17,011 × (1 - 20%) = 13,609 元。

除了勞保年金，還有這兩項權益要注意！

1. 積欠工資墊償基金：萬一雇主積欠工資、資遣費或退休金，導致勞工無法領取時，勞工可以依勞動基準法第28條規定，向積欠工資墊償基金申請「墊償」（該基金業務由勞保局辦理）。這筆基金會先發給勞工，之後再向雇主追償。這是保障勞工最後一道防線。
2. 勞工退休金條例（勞退新制）：許多工會會員可能會疑惑，透過工會加保勞保，是否還有「勞退金」？答案是：勞保是「社會保險」，勞退金是「個人帳戶儲蓄」，兩者是分開的。 如果你是無一定雇主或自營作業者，且未適用勞退新制（即沒有任何一家適用勞退新制的雇主為你提撥退休金），你可以選擇自行提繳勞工退休金到個人帳戶，享受稅負優惠，這與勞保年金是完全分開累積、分開請領的。

免費勞保退休金試算表

想要知道自己未來可以領多少嗎？你可以使用勞保局提供的 「勞保老年給付試算」線上服務，只要輸入出生年月日、加保年資、預計請領年齡、最高 60 個月平均投保薪資等資料，系統就會自動幫你計算。網址： （勞保局官網試算專區）

我們也整理了一份 Excel 試算表，只要輸入幾個數字，就能立即算出每月可領金額。歡迎 點此下載（此為範例，實際請至勞保局網站使用）。

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常見問題 QA

Q1：加入職業工會加保，勞保年資可以累計嗎？

可以！ 勞保年資是累計的，不論你曾經在公司加保、透過工會加保，或是曾經中斷，年資都會合併計算。但要注意，中斷期間不會累計年資哦！

Q2：工會加保的勞保費可以節稅嗎？

可以！ 勞保費屬於人身保險費，每年申報綜合所得稅時，每人每年有 24,000 元的保險費扣除額上限，勞保費可以與其他保險費（如商業保險）合併計算，在限額內扣除。這是合法的節稅管道，別忘了每年五月報稅時要申報。

Q3：退休金試算時，平均月投保薪資如何計算？

取你勞保加保期間最高 60 個月的月投保薪資平均。如果你加保年資未滿 5 年，則以實際月數平均。這個數字可以在勞保局 e 化服務系統查詢到。值得注意的是，這個「最高60個月」是累計的，不一定要連續。

Q4：如果同時有公司加保和工會加保，會重複計費嗎？年資如何計算？

勞保不得重複加保。如果你同時有兩份工作，例如兼職受僱於一家公司，同時又以自營作業者身份加入工會，那麼你應該以主要工作（通常是薪資較高、工時較長，且符合加保資格者）的單位加保。如果受僱於適用勞基法的公司，原則上應由公司投保，就不能再在工會加保。重複加保期間所繳的保費，勞保局不會退還，而且可能導致年資計算爭議，建議主動向勞保局申報並選擇其中一處加保。

Q5：工會加保的勞保費政府補助 40%，有資格限制嗎？

沒有特別資格限制，只要符合加保資格即可。 只要你是職業工會的合法會員，且身份屬於「無一定雇主」或「自營作業者」並完成投保手續，政府就會自動補助 40% 的普通事故保險費。這項補助直接反映在您收到的繳費單上，無需另外提出申請。

Q6：離開職業工會（退會），會影響已累計的勞保年資嗎？

不會。 勞保年資是跟著「人」走，不是跟著工會。退會只是終止你在工會的會員資格與被保險人資格，之前在工會加保所累積的年資會完整保留在勞保局的紀錄中，不會被註銷。未來再次加入任何職業工會或受僱於公司，年資都可以銜接累計。但請注意，退會後若未持續在其他單位加保，年資即中斷，中斷期間不計入老年給付年資。

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結語：及早規劃，主動加保，退休生活更安心

透過職業工會加保勞健保，不僅是自由工作者獲得基本保障的途徑，更是累積勞保年資、確保未來退休生活的重要管道。2025 年的費率已經公布，趕快利用文中的公式和試算工具，估算自己每月的保險支出，並預測未來可領取的退休金。

回顧文中的法院判決案例，更能體會勞動法令對勞工的保護，也凸顯了雇主依法投保的責任。如果你沒有固定雇主，千萬不要讓自己的權益出現空窗期。主動加入職業工會，按時繳納保費，就是在為自己未來的傷病、生育、老年生活鋪設安全網。

別忘了，除了勞保年金，也可以考慮自行提繳勞退金，為自己的退休金多添一份保障。及早規劃、持續累積，才能在退休時從容不迫，享受安心無虞的第二人生。

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希望這篇文章對你有幫助！如果有任何問題，歡迎在下方留言，我們會盡力解答。

有關公司沒保勞的適用，實務見解提供了重要的參考依據。

實務上，工會勞保投的認定標準常因個案情況而有所不同。

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相關法條官方連結：

勞工保險條例第6條、全民健康保險法第10條、就業服務法第5條

（本文完）